Tranzacții artificiale cu firme fantomă, depistate de inspectorii antifraudă

la RO STAR SA

În urma verificărilor efectuate de către inspectorii antifraudă din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală la societatea RO STAR SA s-a constatat faptul că societatea a efectuat o serie de tranzacţii care au dat naștere unor situaţii artificiale, cu scopul de a crea condiţiile necesare pentru a deduce taxa pe valoarea adăugată și cheltuieli la calculul profitului impozabil.

Operaţiunile comerciale de achiziţie, relevate în facturile fiscale înregistrate în evidenţa contabilă, precum și în declaraţiile fiscale depuse de societatea RO STAR SA, au fost efectuate de la societăți cu un comportament fiscal neconform şi caracteristici specifice societăţilor de tip „fantomă”, astfel:

• nu desfășoară activitate la sediile sociale sau la domiciliile fiscale declarate, fiind inactive;

• nu au sedii secundare sau puncte de lucru declarate în care să desfășoare activitate;

• administratorii/asociații societăților nu figurează cu venituri/angajaţi la nicio entitate juridică, conform bazelor de date ANAF;

• nu deţin personal angajat care să coordoneze activitatea acestora (vânzări, logistică, management).

În contextul înregistrării unor pierderi succesive semnificative, pe parcursul anilor 2011-2014 (pierdere fiscală de peste 20.000.000 lei), administratorul acesteia, BULUT HALIL, înţelege să acorde sume extrem de ridicate aferente achiziţilor de servicii de publicitate, deşeuri din aur, mătase naturală etc, conturându-se un comportament neraţional economic, mai ales în cazul unui operator economic avizat, precum societatea RO STAR SA, care desfăşoară activitate din anul 1996, de producţie a biscuiţilor, pişcoturilor, şi a altor produse de patiserie.

Sumele achitate către societăţile cu un comportament fiscal inadecvat provin din creditările repetate ale societăţii în perioada 2011 – 2015, efectuate aproximativ zilnic de BULUT HALIL, prin depuneri în numerar.

În ceea ce priveşte presupusele deşeuri din aur şi mătase naturală achiziţionată, societatea RO STAR SA a emis şi înregistrat în evidenţa contabilă facturi de vânzare către societăţi comerciale din Polonia şi Cehia, cu scopul disimulării operaţiunilor de achiziţie înregistrate iniţial.

Acţiunea a fost efectuată în sprijinul Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism.

Mai multe informații, în comunicatul DIICOT