Mecanism internațional de intermediere a obținerii de scrisori de garanție bancară verificat de ANAF-Antifraudă

AgenÈ›ia NaÈ›ioală de Administrare Fiscală derulează o serie de controale antifraudă fiscală la contribuabili ce au intermediat obÈ›inerea unor poliÈ›e/scrisori de garanÈ›ie bancară pentru societăți care deÈ›ineau calitatea de beneficiari ai unor contracte încheiate cu diverse autorități publice, având ca presupuÈ™i emitenÈ›i o instituÈ›ie bancară din Lituania È™i două societăți de asigurări din FranÈ›a, respectiv Cipru. Controalele se realizează pe baza unor informaÈ›ii furnizate de Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Inspectorii antifraudă au analizat circuitele financiare È™i au constatat că societățile implicate în operaÈ›ionalizarea mecanismului de intermediere a obÈ›inerii acestor poliÈ›e/scrisori de garanÈ›ie bancară au încasat sume în cuantum de 3.496.919 de lei, iar o parte semnificativă din acestea au fost retrase în numerar din conturile bancare, prin intermediul bancomatelor.

În fapt, poliÈ›ele/scrisorile de garanÈ›ie bancară (pentru bună execuÈ›ie È™i/sau participare) au fost utilizate de beneficiari pentru îndeplinirea condiÈ›iilor prevăzute de lege, în cadrul procedurii de achiziÈ›ii publice a contractelor de execuÈ›ie diverse lucrări, cu posibila finanÈ›are a acestora din fonduri naÈ›ionale sau europene.

Pentru crearea unei aparenÈ›e de legalitate se proceda la realizarea unei corespondenÈ›e electronice între beneficiarii documentelor de garantare È™i persoane cu bonitate È™i notorietate în domeniul consultanÈ›ei în cadrul procedurii de achiziÈ›ii publice, prin intermediul căreia erau transmise draft-ul scrisorilor de garanÈ›ie sau al poliÈ›elor de asigurare, documentele de înfiinÈ›are ale emitenÈ›ilor, documentele de decontare, precum È™i bilete la ordin avalizate.

În privinÈ›a persoanele juridice care sunt înscrise în documentele de garantare, au fost obÈ›inute date È™i informaÈ›ii de la societățile beneficiare, potrivit cărora acestea nu au emis, respectiv intermediat astfel de operaÈ›iuni. Din accesarea surselor deschise au fost regăsite informaÈ›ii potrivit cărora, de exemplu, instituÈ›ia bancară din Lituania a fost sancÈ›ionată de către Banca NaÈ›ională a Lituaniei întrucât nu a reuÈ™it să asigure un sistem È™i proceduri de control interne eficiente în gestionarea riscurilor clienÈ›ilor, neavând în aplicare măsuri suplimentare pentru reducerea riscului de spălare a banilor È™i finanÈ›are a terorismului.